Головне управління ДПС у Київській області повідомляє, що посадові особи контролюючого органу мають право приступити до проведення документальної виїзної перевірки (планової/позапланової), фактичної перевірки за наявності підстав для їх проведення, визначених ПКУ, та за умови пред’явлення або надіслання таких документів:

• направлення на проведення перевірки, в якому зазначаються дата видачі, найменування контролюючого органу, реквізити наказу про проведення відповідної перевірки, найменування та реквізити суб’єкта (прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи – платника податку, який перевіряється) або об’єкта, перевірка якого проводиться, мета, вид (документальна планова/позапланова або фактична), підстави, дата початку та тривалість перевірки, посада та прізвище посадової (службової) особи, яка проводитиме перевірку. Направлення на перевірку у такому випадку є дійсним за наявності підпису керівника (його заступника або уповноваженої особи) контролюючого органу, що скріплений печаткою контролюючого органу;

Розміри мінзарплати й прожиткового мінімуму на 2021 рік

У попередньому матеріалі розповідалося про те, що Нацбанк застосував штраф до АТ “Альпарі банк” у зв’язку із здійсненням ризикової діяльності у сфері фінансового моніторингу та неналежне управління ризиками.

В період з 02.02.2018 по 25.05.2018 дві фінансові установи проводили фінансові операції із перерахування безготівкових коштів (400 млн. грн.) до двох інших банків згідно з договорами на послуги інкасації.

В екосистемі LIGA360 для командного управління ризиками оновлено функціонал модуля «Бізнес-розвідка». Як і для кого він працює – розказуємо в цьому огляді.

Модуль LIGA360.Бізнес-розвідка створено на базі системи моніторингу бізнес-партнерів Contr Agent. У вільному доступі він надає можливість організувати збір та аналіз інформації про компанії чи фізосіб-підприємців, що знаходяться під пильною увагою фахівців. Користуватися «Бізнес-розвідкою» може кожен користувач LIGA360, незалежно від його посади.

Платники податків продовжують формувати витрати та податковий кредит за нереальними госпопераціями

Деятельность органов Государственной налоговой службы Украины (далее – ГНС Украины), связана со сбором, накоплением и анализом больших массивов информации с целью контроля надлежащего исполнения плательщиками налоговой обязанности.

На основании собранных информационных материалов контролирующий орган делает выводы о налоговой дисциплинированности и добросовестности плательщиков налога на дополнительную стоимость (далее – налогоплательщики), в следствии чего налогоплательщику может быть присвоен критерий рисковости, как это предусмотрено в Порядке остановления регистрации налоговых накладных, утвержденном постановлением Кабинета Министров Украины от 11.12.2019 № 1165 (далее – Порядок № 1165).

Через обмеження, які ввели з 17 березня в усій Україні, нардепи внесли зміни у податковий кодекс. Серед важливих і суттєвих – це скасування єдиного соціального внеску для ФОПів і податку на комерційну нерухомість.

За відповідне рішення проголосували 359 депутатів, закон підписав спікер парламенту, а відтак і сам президент Зеленський.

Позиція ДРС щодо наявності повноважень у інспекційних органів на проведення перевірок і права у бізнесу не допускати їх за відсутності затверджених уніфікованих форм актів, що складаються за результатами проведення перевірок знайшла підтримку з боку судових органів.

Суть справи: фермерське господарство оскаржило наказ Державного агенства рибного господарства, яким скасовувався режим рибогосподарської експлуатації лиману, що було вмотивовано порушенням позивачем вимог зазначеного режиму.

Позов обґрунтовано тим, що припис було винесено не в межах планового заходу.