У попередньому матеріалі розповідалося про те, що Нацбанк застосував штраф до АТ “Альпарі банк” у зв’язку із здійсненням ризикової діяльності у сфері фінансового моніторингу та неналежне управління ризиками.

В період з 02.02.2018 по 25.05.2018 дві фінансові установи проводили фінансові операції із перерахування безготівкових коштів (400 млн. грн.) до двох інших банків згідно з договорами на послуги інкасації.

Існуючі правові реалії не гарантують виконання фінансових зобов’язань навіть у разі наявності рішення суду і судового наказу. Що вже говорити про збитки від несвоєчасного виконання або невиконання зобов’язань. І судова практика в цьому питанні вказує на умови договору і в окремих випадках на загальні норми (глава 51 ЦК) і зокрема на п.4 ч.1 ст. 611 ЦК.

Договір є наріжним каменем в питаннях відшкодування збитків. Так, сторона відносно якої було порушено зобов’язання, має право на відшкодування витрат від втрати або пошкодження майна, а також на неодержані доходи в разі своєчасного виконання зобов’язань.

Законопроект 1210 перетворився на Закон № 466-IX та оновив податкову систему України. Для бізнесу ухвалення цього антіофшорного закону передбачає новий порядок роботи з нерезидентами.

Міжнародна юридична компанія SBSB вже 7 років надає своїм клієнтам послуги податкового планування, тому ми не змогли пройти повз цих змін у сфері оподаткування нерезидентів або КІК.

28 квітня банківська система почне жорстко моніторити всі фінансові операції з готівкою (внесення, переказ, отримання коштів), а також грошові перекази в Україні та з-за кордону. Враховуючи, що нині карантин і все дуже ускладнено, то ця новація може серйозно вдарити по багатьох громадянах, які в якийсь момент дізнаються, що їх картки заблоковані і їм треба звертатися до банку аби пояснити походження коштів, які їм надійшли на картку, або свої платежі на суми понад 5 тис.грн.

Окрім цього, релігійні організації, які в силу якихось обставин використовують для збору пожертв не рахунок релігійної організації, а сторонню картку когось із членів церкви, можуть отримати блокування даного рахунку, або в момент надходження коштів або при спробі зняття їх. Крім цього змінюються ліміти операцій, що підпадають під фінансовий моніторинг та потребують ідентифікації.

“Фахівці Держпраці та ДПСС пішли в люди. Дитячі садки, школи, сфери харчування та торгівлі, готелі – усі ті місця, де люди найбільш вразливі”, – так на своїй Фейсбук-сторінці Тимофій Милованов, міністр розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства, прокоментував старт всеукраїнської роз’яснювальної кампанії щодо коронавірусу через служби, які підпорядковуються Мінекономіки.

Як інформувало Мінекономіки, робота Державної служби праці відбуватиметься за двома напрямками: відвідування 107 тисяч підприємств та роз’яснювальні заходи для роботодавців і 77 тисяч працівників на робочих місцях. До інформування будуть залучені фахівці із гігієни праці. Водночас, Держпродспоживслужба спрямує зусилля понад 2500 своїх фахівців на роз’яснювальну роботу в закладах шкільної та дошкільної освіти. Загалом планують охопити майже 27,6 тис шкіл та дитячих садочків. Спеціалісти проводитимуть просвітницькі та роз’яснювальні бесіди з адміністрацією та педагогічним колективом навчальних закладів, бесіди з батьками, роздаватимуть інформаційні матеріали.

Багатьох платників ПДВ торкнулась ситуація, коли податківці карали за порушення строків реєстрації «компенсуючих» та «мінбазних» ПН/РК. Дехто намагався оскаржувати непомірні штрафи.

І ось є нагода їх принаймні зменшити. Таку надію дає законопроект № 1210. У деяких випадках податківцям доведеться перерахувати раніше застосовані штрафи. Але не до всіх постраждалих платників це «щастя» прийде атовматично, декому доведеться для цього докласти певних зусиль та зробити це швидко.

Джерело: https://ibuhgalter.net/

В Офісі великих платників податків ДФС розповіли про те, за що фіскальні органи більше не штрафують після скасування Президентом Указу № 436 «Про застосування штрафних санкцій за порушення норм з регулювання обігу готівки».

Податківці вважають, що прийняття такого рішення було очевидним.

Ситуація, коли засновник (власник) виконує функції керівника підприємства, не нараховуючи собі при цьому заробітної плати, завжди є актуальною, але, одночасно, і суперечливою. У таких випадках підприємство неминуче вдається в питання: які відносини виникають – трудові або корпоративні?

На даний момент, на жаль, не існує однозначної судової або правозастосовної практики, яка б на сто відсотків гарантувала, що передача управління підприємством в руки засновника (власника) не спричинить проблем у веденні бізнесу в майбутньому. Проте є способи для максимального зменшення ризиків виникнення таких проблем.

Податківці під час перевірки витрат на рекламу не мають права оцінювати її доцільність

Суть справи: підприємство оскаржило податкові повідомлення-рішення, якими позивачу збільшено грошове зобов’язання з податку на прибуток за основним платежем на 3,5 млн. грн, з ПДВ – на 345 тис. грн, а також застосовані штрафні санкції.