Skip to main content Skip to search

Перевірки

Дистанційна робота бухгалтера

Відбір платників податків для проведення планових перевірок: діють оновлені критерії

Мінфін затвердив зміни до Порядку формування плану-графіка проведення документальних планових перевірок платників податків. Відповідний наказ № 655 від 10.12.2021 набув чинності 11 лютого.

Зазначається, що план-графік (коригування плану-графіка) складається з планів-графіків (коригувань планів-графіків) територіальних органів ДПС та затверджується Головою ДПС.

Читати далі
Держпраці

Держпраці затвердила план перевірок на 2022 рік

На Інспекційному порталі з’явився наказ Держпраці від 29.11.2021 р. № 183, яким затверджено річний план заходів держнагляду (контролю) Держпраці на 2022 рік.

Всього до плану включили 17 413 суб’єктів господарювання із незначним, середнім та високим ступенями ризику.

Із річного плану можна дізнатися:

Читати далі

Верховний Суд назвав підстави для скасування рішень за наслідками податкової перевірки

Велика Палата Верховного Суду відступила від правового висновку Верховного Суду України щодо можливості оскарження наказу про призначення перевірки з питань дотримання податкового законодавства після її проведення. Про це йдеться у постанові ВП ВС від 8 вересня 2021 року у справі № 816/228/17. 

Велика Палата визначила, що в разі якщо контролюючий орган був допущений до проведення перевірки на підставі наказу про її проведення, то цей наказ як акт індивідуальної дії реалізовано його застосуванням, а тому його оскарження не є належним та ефективним способом захисту права платника податків, оскільки скасування наказу не може призвести до відновлення порушеного права.

Читати далі
Антивірусні патрулі

До кого у 2022 році прийде комплексна перевірка — оприлюднено План комплексних заходів держнагляду

Державна регуляторна служба оприлюднила затверджений наказом від 15.11.2021 № 383 План здійснення комплексних заходів державного нагляду (контролю) органів державного нагляду (контролю) на 2022 рік. Нагадаємо, що йдеться про перевірки на підставі Закону № 877. Своєю чергою план перевірок ДПС буде оприлюднено окремо, до 25 грудня.

План містить 38702 суб’єктів господарювання. Він доступний онлайн, у форматі pdf або у форматі xlsx.

Читати далі

Чи може Держпраці провести перевірку роботодавця на підставі анонімки — Верховний Суд

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду прийняв постанову від 02 червня 2021 року у справі № 520/11145/19 за позовом ТОВ до регіонального Головного управління Держпраці про визнання дій протиправними та скасування рішення.

У цій справі за результатами проведеної перевірки Держпраці було встановлено порушення вимог ч. 3 ст. 24 КЗпП шляхом допуску до роботи без укладення трудового договору та повідомлення ДПС про прийняття працівника на роботу. У зв’язку із виявленими порушеннями ГУ Держпраці було складено припис, а потім постановою застосовано штрафну (фінансову) санкцію в розмірі 500760 грн за порушення ч. 3 ст. 24 КЗпП.

Читати далі
Бюро економічної безпеки

Які документи підтверджують право на проведення перевірки

Головне управління ДПС у Київській області повідомляє, що посадові особи контролюючого органу мають право приступити до проведення документальної виїзної перевірки (планової/позапланової), фактичної перевірки за наявності підстав для їх проведення, визначених ПКУ, та за умови пред’явлення або надіслання таких документів:

  • направлення на проведення перевірки, в якому зазначаються дата видачі, найменування контролюючого органу, реквізити наказу про проведення відповідної перевірки, найменування та реквізити суб’єкта (прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи – платника податку, який перевіряється) або об’єкта, перевірка якого проводиться, мета, вид (документальна планова/позапланова або фактична), підстави, дата початку та тривалість перевірки, посада та прізвище посадової (службової) особи, яка проводитиме перевірку. Направлення на перевірку у такому випадку є дійсним за наявності підпису керівника (його заступника або уповноваженої особи) контролюючого органу, що скріплений печаткою контролюючого органу;

Читати далі
Інформацію про платників податків тепер можна подивитися у ще 5 відкритих джерелах

Інформацію про платників податків тепер можна подивитися у ще 5 відкритих джерелах

За ДПС закріплено 46 основних наборів даних у формі відкритих даних

ДПС на виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 3 березня 2021 р. № 407 «Про внесення змін до постанов Кабінету Міністрів України від 21 жовтня 2015 р. № 835 і від 30 листопада 2016 р. № 867», яка набрала чинності 28.04.2021, оприлюднила усі 5 нових наборів даних на Порталі відкритих даних та вебпорталі ДПС:
Читати далі

Ознаки здійснення ризикових фінансових операцій у сфері фінансового моніторингу

У попередньому матеріалі розповідалося про те, що Нацбанк застосував штраф до АТ “Альпарі банк” у зв’язку із здійсненням ризикової діяльності у сфері фінансового моніторингу та неналежне управління ризиками.

В період з 02.02.2018 по 25.05.2018 дві фінансові установи проводили фінансові операції із перерахування безготівкових коштів (400 млн. грн.) до двох інших банків згідно з договорами на послуги інкасації.

Читати далі
РОЗ’ЯСНЕННЯ ЩОДО ЗАПОВНЕННЯ ДЕКЛАРАЦІЙ Взято з оригінальної статті на LegalHub: https://legalhub.online/trudove-pravo/nazk-skasuvalo-nyzku-svoyih-roz-yasnen-shhodo-zapovnennya-deklaratsij-perelik/

Бізнес-розвідка: як перевіряти конкурентів та партнерів і не прогавити зміни?

В екосистемі LIGA360 для командного управління ризиками оновлено функціонал модуля «Бізнес-розвідка». Як і для кого він працює – розказуємо в цьому огляді.

Модуль LIGA360.Бізнес-розвідка створено на базі системи моніторингу бізнес-партнерів Contr Agent. У вільному доступі він надає можливість організувати збір та аналіз інформації про компанії чи фізосіб-підприємців, що знаходяться під пильною увагою фахівців. Користуватися «Бізнес-розвідкою» може кожен користувач LIGA360, незалежно від його посади.

Читати далі