Уряд на засіданні 19.09.2023 схвалив постанову КМУ «Про затвердження Методології визначення юридичною особою кінцевого бенефіціарного власника».

Наразі тексту постанови на сайті КМУ немає, проте Мінфін на Єдиному вебпорталі органів виконавчої влади «Урядовий портал» (kmu.gov.ua) в інформаційному повідомленні від 19.09.2023 зазначив, що метою ухвалення Методології визначення юридичною особою кінцевого бенефіціарного власника (далі — Методологія) є встановлення на рівні країни єдиного підходу щодо визначення реальних власників компаній.

Від 28.04.2020 року діють нові правила розкриття кінцевих бенефіціарних власників («КБВ»), що встановлюються Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» № 361-IX від 06.12.2019 р.

Станом на дату написання цього коментаря відповідні форми реєстраційних заяв та структура власності, яка відтепер буде обов’язковим документом при розкритті інформації про КБВ, перебувають у розробці та ще не затверджені, тому ми окреслюємо лише ті аспекти, про які мова нижче.